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宝龙娱乐真人-华安鑫创更新申报稿 曝出曾签对赌协议

2020-01-09 09:21:20 阅读:1229

宝龙娱乐真人-华安鑫创更新申报稿 曝出曾签对赌协议

宝龙娱乐真人,华安鑫创更新申报稿,曝出曾签对赌协议,业绩与承诺相差甚远,还有“故事”没有披露……

原创: 邹煦晨

近日,华安鑫创控股(北京)股份有限公司(下称“华安鑫创”)更新了创业板上市的申报稿。

IPO日报发现,公司除了财务数据微调,更重要的改变是披露出2017年6月曾签过对赌协议,而此前公告并未提及。

此外,还有哪些“故事”并未出现在申报稿中?

与承诺业绩相差甚远

据了解,华安鑫创为汽车智能座舱电子综合服务商,主营业务为汽车智能座舱电子的核心显示器件定制、软件系统开发及配套器件的销售。公司的产品及服务主要围绕液晶仪表系统和液晶中控系统。

华安鑫创的实控人为何信义和其子何攀,两人合计持股42.74%。

2018年11月29日,华安鑫创报送首份申报稿欲冲击创业板,其保荐机构为国金证券。另外,华安鑫创还披露了股本演变情况说明,对股权转让等情况进行了一定说明。

华安鑫创于2019年8月30日更新申报稿和新的股本演变情况说明。

华安鑫创更新后申报稿的页数达到了598页,较之前增加了199页。

华安鑫创的财务数据发生变化,比如2016年和2017年的扣非后归母净利润由此前的3793.58万元和5502.33万元,更改为3810.46万元和5498.23万元。

对于财务数据的更改,华安鑫创并没有在更新后的申报稿中直接说明。

知名律师严义明对IPO日报表示,一般来说,如果申报稿数据发生改变,需要进行说明。

不过,IPO日报对比前后申报稿发现,产生差异的主要原因是非经常性损益项目较之前多出两项的数据,即对非金融企业收取的资金占用费、除正常经营业务相关的有效套期保值业务外的投资收益。

需要指出的是,更新说明的股本演变情况变化更大,由此前的8页增长至15页。其中新增对赌协议的内容,颇为吸引眼球。

在2017年6月的转让中,相关法人或机构股东(具体包括银川君度、上海联创、上海祥禾、苏州大得、西藏泰润)与华安鑫创、何信义、何攀签署了《增资扩股协议的补充协议》。

相关各方约定,华安鑫创2017年下半年和2018年的净利润应分别达到5500万元和1.35亿元。

如果华安鑫创未达到业绩承诺,其实控人应进行业绩补偿,另外如果逾期未补偿,则按20%的年利率加收罚息。

在转让两个月后,华安鑫创于2017年8月与国金证券签订了上市辅导协议。

从结果来看,华安鑫创2017年全年的净利润只有5481.62万元,2018年净利润只有7385.14万元,与承诺业绩相距甚远。

值得一提的是,虽然未达承诺业绩,但华安鑫创似乎不用赔偿。

更新后的股本演变情况说明显示,针对上述《增资扩股协议的补充协议》,银川君度、上海联创、上海祥禾、苏州大得、西藏泰润已分别与华安鑫创的实控人何信义、何攀签署了解除协议。《增资扩股协议的补充协议》及相关项下的业绩承诺、业绩补偿等权利及义务均已完成解除,业绩补偿未实际执行。

不过,对于何时解除协议以及为何解除协议,还有此前公告中为何不披露对赌协议,华安鑫创并没有在公告中说明。另外,截至发稿,记者也尚未收到华安鑫创的回复。

申报稿外的“故事”

那么,与华安鑫创签订对赌协议的相关方情况如何?

对赌协议签订方之一的银川君度,全称为银川君度尚左股权管理合伙企业(有限合伙),后改名为宁波君度尚左股权投资合伙企业(有限合伙)(下称“君度尚左”)。

申报稿显示,从2017年6月入股以来,君度尚左持有华安鑫创的股份比例在8.38%-8.57%,一直为持股5%以上的股东。

值得关注的是,近年,第三方持有的君度尚左的股份曾遭冻结。

裁判文书网显示,2018年3月,上海聚潮资产管理有限公司与山东天业房地产开发集团有限公司(下称“天业房地产”)等发生合同纠纷,天业房地产持有的五家公司股票、股权、其他投资权益或份额被冻结,其中就有君度尚左1亿元的份额。

直到2019年2月,因撤诉相关冻结才解除。

申报稿显示,截至2019年8月,君度尚左的总出资额为22.05亿元,其中天业房地产的出资额为1亿元(占总出资额的4.53%),即天业房地产可能持有的君度尚左出资额全部冻结。

另外,天眼查显示,君度尚左另一股东厦门聚利汇投资合伙企业(有限合伙)(下称“聚利汇”)持有的5000万出资额目前已被冻结,执行裁定书文号为(2019)京03民初99号,冻结期限为2019年2月至2022年2月,公示日期为2019年2月。

不过,记者并未在裁判文书网搜到有关的公告。如果冻结存在,则该股东可能持有的君度尚左出资额全部冻结(占总出资额的2.27%)。

需要指出的是,不管是天业房地产持有的股份曾被冻结,还是聚利汇目前持有的股份可能被冻结,华安鑫创均未在两份申报稿中披露。

对于相关信息是否需要披露,以及聚利汇持有的股份目前是否确实被冻结,记者采访了企业,截至发稿,尚未收到回复。

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